Plan d’épargne retraite


Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est un dispositif structuré pour préparer votre retraite tout en optimisant votre fiscalité et en construisant un patrimoine dédié à long terme. Il s’adapte à vos objectifs et à votre situation personnelle pour vous permettre d’aborder l’avenir avec sérénité.

Allocation d’actifs

Chez Alliance Capital nous travaillons avec méthode. Rien n’est laissé au hasard dans le choix des supports proposés.

De fait, nous avons une approche dite « Top down ».

C’est à dire que nous allons dans un premier temps étudier la situation macro économique afin de nous orienter vers les classes d’actifs qui correspondent au momentum économique.

Ensuite, nous choisissons les fonds qui correspondent aux classes d’actifs sélectionnées pour enfin construire une allocation d’actifs stratégique et personnalisée.

Cette allocation d’actif doit bien évidemment correspondre également à votre profil risque que nous étudierons avec soin en fonction de tous les critères.

Vous nous confiez directement la gestion de vos avoirs sur l’enveloppe fiscale qui correspond le mieux à votre situation.

Dans ce cas, nous vous proposons de mettre en place la souscription d’un ou plusieurs contrats.

Vous avez également la possibilité, si vous avez déjà un contrat en place, de profiter de nos compétences en allocation et gestion d'actifs grâce a notre abonnement spécifique.

DÉFINITION & PRINCIPES

Qu’est ce que le PER - Plan d’Epargne Retraite ?

Le Plan d’Épargne Retraite (PER), créé par la loi PACTE en 2019, permet de se constituer une épargne pendant sa vie active pour générer des revenus complémentaires à la retraite, sous forme de capital ou de rente.

Il regroupe les dispositifs précédents (PERP, PERCO, contrats Madelin, articles 82/83, etc.) dans un contrat unique et fiscalement avantageux. Le PER peut être alimenté par versements ponctuels, programmés ou transferts de contrats retraite existants.

En cas de décès pendant la phase d’épargne, le contrat est clôturé et l’épargne est transmise aux bénéficiaires désignés, soit sous forme de capital, soit sous forme de rente, notamment d’éducation si les enfants sont mineurs. Il est donc essentiel de rédiger une clause bénéficiaire adaptée.

Le PER bénéficie d’une fiscalité avantageuse similaire à l’assurance-vie, avec une exonération jusqu’à 152 500 € par bénéficiaire pour les souscripteurs de moins de 70 ans. En résumé, le PER est bloqué jusqu’à la retraite, mais offre flexibilité, optimisation fiscale et transmission facilitée.

DÉBLOCAGES PRÉVUS PAR LA LOI

Les cas de déblocages anticipés prévus par la loi PACTE

Nous contacter

Achat de la résidence principale

Invalidité

Décès du conjoint ou du partenaire pacsé

Expiration des droits aux allocations chômage

Situation de surendettement

Cessation d’une activité salariée à la suite d’un jugement de liquidation judiciaire

Allocation d’actifs

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De fait, nous avons une approche dite « Top down ».

C’est à dire que nous allons dans un premier temps étudier la situation macro économique afin de nous orienter vers les classes d’actifs qui correspondent au momentum économique.

Ensuite, nous choisissons les fonds qui correspondent aux classes d’actifs sélectionnées pour enfin construire une allocation d’actifs stratégique et personnalisée.

Cette allocation d’actif doit bien évidemment correspondre également à votre profil risque que nous étudierons avec soin en fonction de tous les critères.

Vous nous confiez directement la gestion de vos avoirs sur l’enveloppe fiscale qui correspond le mieux à votre situation.

Dans ce cas, nous vous proposons de mettre en place la souscription d’un ou plusieurs contrats.

Vous avez également la possibilité, si vous avez déjà un contrat en place, de profiter de nos compétences en allocation et gestion d'actifs grâce a notre abonnement spécifique.

FISCALITÉ

Fiscalité de sortie en capital en cas de vie

Ces cotisations précédemment déduites sont alors ajoutées et imposées au barème progressif de l’impôt sur le revenu l’année de la perception du capital et les plus-values sont taxables à la flat-tax au taux de 30% prélèvements sociaux inclus.

Les primes versées sont alors exonérées de taxation. seules les plus-values sont imposées

Les rentes provenant d’un PER bénéficient de la fiscalité plus douce des rentes viagères à titre onéreux. Elles sont imposées au barème progressif de l’impôt sur le revenu et bénéficient d’un abattement qui est fonction de l’âge du bénéficiaire (au jour du premier versement) :
  • 50% de 50 à 59 ans
  • 40% de 60 à 69 ans
  • 30% à partir de 70 ans

Ce document est à titre purement informatif.

La fiscalité connait des changements régulièrement, ces informations tiennent compte de la fiscalité à sa date de rédaction.

Votre satisfaction est au cœur de nos préoccupations.

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